5S管理培訓(xùn)公司概述：倉庫物料該如何管理，采購有什么要求，入庫時該怎么協(xié)調(diào)。出庫和保管又是怎么回事呢... ...

倉庫物料控制管理

第一章  總則

第一條：為規(guī)范倉儲過程中的物料管理，減少浪費，提高物料利用率，杜絕流失，保證公司財產(chǎn)安全，特制定本規(guī)定。

第二條：倉庫物料管理應(yīng)堅持賬目健全、單據(jù)憑證格式統(tǒng)一、填寫規(guī)范、保存完整，堅持定額管理、定期盤點、賬物相符、標(biāo)識清楚和先進(jìn)先出的原則。

第三條：本規(guī)定所稱物料，是指構(gòu)成產(chǎn)成品的零部件、原材料、半成品和輔助材料。

第二章  職責(zé)

第四條：倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)對庫房的管理工作。每月對物料消耗、利用與控制情況以及存貨周轉(zhuǎn)率進(jìn)行分析、評價。

第五條：倉庫主管負(fù)責(zé)庫房的日常管理，以及各種出入庫賬目、單據(jù)和資訊報表、采購計劃的審核。

第六條：倉庫保管員負(fù)責(zé)編制日常采購計劃，物料倉庫保管和出入庫手續(xù)的辦理，定期進(jìn)行盤點，確保流程規(guī)范、帳物相符。

第七條：倉庫開單員負(fù)責(zé)帳套系統(tǒng)、庫房采購價格體系的維護(hù)以及出入庫電腦手續(xù)的辦理，并按照財務(wù)部要求編制報表。

第八條：財務(wù)部指導(dǎo)倉庫健全相關(guān)賬目，并督促倉庫執(zhí)行有關(guān)財務(wù)制度。

第三章 采購計劃

第九條：各原材料庫房應(yīng)按時編制月度采購計劃，日常采購計劃。

第十條：月度計劃由倉庫主管組織制定，倉庫經(jīng)理負(fù)責(zé)審批，日常采購計劃由保管員根據(jù)月度采購計劃分解、結(jié)合實際庫存限額和采購前置時間表填寫《物資采購申請單》，由倉庫主管審核。

第十一條：物料由多家供應(yīng)商供應(yīng)的應(yīng)嚴(yán)格按照采購部下達(dá)的采購比例填寫《物資采購申請單》，并注明供應(yīng)商名稱，電話、以及交貨時間。

第十二條：外購物料的《物資采購申請單》必須有采購部經(jīng)理審核簽字或蓋章。

第十三條：有特殊要求的物料保管員在填寫《物資采購申請單》時須注明有關(guān)技術(shù)、質(zhì)量、交貨期等要求。

第十四條：采購信息的傳遞，對于定點采購的物料經(jīng)審核通過后電話或傳真的形式傳遞給供應(yīng)商；外購的物料經(jīng)審核后由倉儲部主管交采購部采購員采購。

第四章 物料入庫

第十五條：物料入庫前必須先經(jīng)質(zhì)檢部進(jìn)行進(jìn)貨質(zhì)量檢驗，檢驗合格后開具《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》，并注明合格數(shù)量。

第十六條：保管員須核對《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》上所填寫的內(nèi)容是否規(guī)范完整，物料的包裝及標(biāo)識是否符合要求。

第十七條：保管員與送貨人當(dāng)面核實入庫物料型號、規(guī)格、數(shù)量，在確認(rèn)無誤后，保管員在《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》上進(jìn)行入庫實物數(shù)量簽收確認(rèn)，并將《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》的供應(yīng)商聯(lián)交供應(yīng)商。

第十八條：物料入庫交接完成后，數(shù)量須及時上卡，物料有確定價格的倉庫保管員應(yīng)及時按照采購部下達(dá)的有效價格在《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》上填寫不含稅開單價格，交庫房電腦開單員在軟件系統(tǒng)開具《入庫單》，雙方簽字確認(rèn)后及時上臺帳。檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據(jù)。

第十九條：《入庫單》和《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》作為入庫登賬的原始憑據(jù)要給予妥善保管。在月未統(tǒng)一整理上交財務(wù)部材料核算會計。

第二十條：對于外地供應(yīng)商及送貨人未到場的，若物料的交庫數(shù)與實數(shù)不符時，應(yīng)及時通知供應(yīng)商核查。

第二十一條：對“技術(shù)更改”或“讓步接收”的物料入庫時，倉庫保管員要檢查物料是否有相應(yīng)的標(biāo)識及授權(quán)人員的簽字憑證。此類物料在儲運過程中要采取必要的隔離措施，并對標(biāo)識進(jìn)行維護(hù)。

第二十二條：對于采購部月底才能確定入庫價格的保管員應(yīng)妥善保管《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》，并當(dāng)天在臺帳上進(jìn)行數(shù)量登記，摘要欄注明《原材料、外協(xié)件含外購件檢驗入庫憑單》號。月末價格確定后交開單員開具電腦系統(tǒng)《入庫單》。并在臺帳上補上入庫價格和入庫單號。對于采購部下達(dá)的價格調(diào)整單庫房主管和保管員、開單員應(yīng)仔細(xì)核實調(diào)整后的價格是否正確（特別是調(diào)整單上的原價格一定要準(zhǔn)確），核實清楚后方能開具入庫單，否則追究經(jīng)濟(jì)責(zé)任。第二十三條：外購物資到庫三天，未見結(jié)算單到庫的，保管員應(yīng)向采購員提出查詢直至完成入庫為止。

第二十四條：暫收物料（暫時不能正常辦理入庫手續(xù)）需報倉庫主管批準(zhǔn)后方可放入倉庫存儲。暫收物料須專門設(shè)立暫收物料賬目。物料暫進(jìn)庫后一定要有明確的狀況標(biāo)識（如待檢，合格，不合格）和嚴(yán)格的批次管理（如按生產(chǎn)日期），以確保物料的正確發(fā)放和先進(jìn)先出。月末正式價格還未確定，但物料已經(jīng)領(lǐng)用的，按照檢驗入庫憑單和供應(yīng)部暫定價格開具入庫單送財務(wù)入賬。待正式價格審批下達(dá)后另行開具價格調(diào)整單。

第二十五條：委外加工物料的入庫，保管員應(yīng)仔細(xì)核對委外加工領(lǐng)用的數(shù)量與加工后的數(shù)量是否一致。核實清楚后參照第十八條辦理入庫手續(xù)，如差額超出標(biāo)準(zhǔn)范圍，應(yīng)及時追查原因，并上報處理。保管員每月底編制當(dāng)月委托加工物料對賬單（見附錄B），對賬單須供方簽字確認(rèn)。

第二十六條：按整套辦理入庫的物料，在供應(yīng)商送貨不齊全的情況下不能辦理入庫手續(xù)，具體參照第二十四條操作，但須登帳記錄差缺配件的名稱數(shù)量，等供應(yīng)商全套配件送齊全后方能按照正常手續(xù)辦理入庫。

第二十七條：車間整件領(lǐng)用或不能按照計劃量配套出庫的原材料如漆包線、標(biāo)準(zhǔn)件等，剩余部分車間應(yīng)開具調(diào)撥單及時退回倉庫；如車間需持續(xù)使用的，實物可不退回倉庫，但在月底盤點時若還有實物剩余的應(yīng)從賬面上按照實際剩余數(shù)量先行退庫沖減當(dāng)月的領(lǐng)用量，再重新辦理下月領(lǐng)用出庫手續(xù)。

第二十八條：車間退貨產(chǎn)品拆解產(chǎn)生的配件經(jīng)檢驗?zāi)苓_(dá)到預(yù)期質(zhì)量要求的或經(jīng)重新加工處理能滿足質(zhì)量要求的由車間匯集，統(tǒng)計員憑質(zhì)檢部出具的《檢驗入庫憑單》開具《內(nèi)部調(diào)撥單》調(diào)入物料倉庫，調(diào)撥單上需注明入庫類別的編號（入庫類別見附錄F）。倉庫須在臺帳和月報表上予以反應(yīng)。需重新加工的物料倉庫保管員須與正常物料分開單獨存放，同時要在倉庫殘次品物料匯總表上再次記錄匯總。

第五章 物料出庫

第二十九條：標(biāo)準(zhǔn)限額領(lǐng)料出庫，次日常規(guī)計劃生產(chǎn)用料倉庫保管員應(yīng)在當(dāng)日下午3點鐘前按照車間審批后的《生產(chǎn)計劃單》進(jìn)行限額配料，并填寫流程卡或交接卡，車間憑生產(chǎn)計劃單領(lǐng)用。車間與倉庫領(lǐng)料與發(fā)料時須當(dāng)面交接核對型號、規(guī)格和數(shù)量。

第三十條：保管員應(yīng)建立明細(xì)發(fā)料表，匯總每種物料當(dāng)天的領(lǐng)料數(shù)量，并根據(jù)匯總數(shù)量開具《出庫單》，出庫單應(yīng)有車間統(tǒng)計員簽字確認(rèn)。《出庫單》應(yīng)妥善保存。并于當(dāng)日下午下班前統(tǒng)一整理次日上午9：00前上交財務(wù)部材料核算會計作為日報表的原始憑證。

第三十一條：在保證物料“先進(jìn)先出”的前提下，應(yīng)考慮零散庫存的優(yōu)先取用及設(shè)計變更和現(xiàn)有呆料的優(yōu)先加速處理。

第三十二條：倉庫保管員在發(fā)放物料時，要注意先下帳或下卡，以防造成料卡或帳物不符，物料出庫時現(xiàn)場清點、核對。

第三十三條: “技術(shù)更改”和“讓步接收”的物料出庫時，須在流程卡上注明相應(yīng)標(biāo)識或“技術(shù)更改”和“讓步接收”字樣，做到“專件專用”。

第三十四條：因維修、試驗、超定額耗用等計劃外用料，生產(chǎn)車間應(yīng)單獨填制《領(lǐng)料單》并在領(lǐng)料單上注明領(lǐng)料用途即出庫類別編號（見附錄F），經(jīng)公司（廠長）經(jīng)理或其授權(quán)人員審批后到倉庫領(lǐng)取所需物料，倉庫保管員憑領(lǐng)料單發(fā)料。

第三十五條：發(fā)至生產(chǎn)車間的物料，因不合格需調(diào)換的車間應(yīng)盡量安排集中調(diào)換，調(diào)換時由車間班組長開具《換料單》并在備注欄里注明調(diào)換原因，由工藝員和統(tǒng)計員簽字確認(rèn)后一聯(lián)隨實物一起到倉庫等量調(diào)換，保管員要把每天的換料數(shù)量在《倉庫殘次品物料匯總表上》上進(jìn)行統(tǒng)計，不需在臺帳和財務(wù)報表上體現(xiàn)，但《換料單》和《倉庫殘次品物料匯總表上》需在月底上交財務(wù)部材料核算會計。與供應(yīng)商數(shù)量打折調(diào)換的，損失部分出庫給生產(chǎn)車間計入生產(chǎn)成本。

第三十六條：對外銷售零部件時，應(yīng)驗證銷售價格是否正確，若價格不符，保管員有權(quán)拒絕發(fā)貨并及時向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報；價格核實無誤的，應(yīng)立即開具《內(nèi)部調(diào)撥單》同物料一起送交成品庫相應(yīng)保管員簽收。

第三十七條：對外贈送的零部件出庫，保管員須憑購銷合同或公司領(lǐng)導(dǎo)審批簽字的憑據(jù)，開具《出庫單》出庫。

第三十八條：委托外協(xié)加工物料的出庫，在物料出庫前，倉庫保管員應(yīng)作好備料工作；委托外協(xié)單位前來領(lǐng)取物料時，保管員應(yīng)核查其領(lǐng)料人員是否屬委托加工方所授權(quán)領(lǐng)料之人（授權(quán)書見附錄A），核實后倉庫保管員應(yīng)開具《出庫單》和《物料出門單》雙方需當(dāng)面交接、簽字，由倉庫主管審核后出庫。

第三十九條：供應(yīng)商退貨物料的出庫，對已驗收入庫的物料，在倉儲和制造過程中發(fā)現(xiàn)品質(zhì)不良，則以《退貨單》出庫，退回原供應(yīng)廠商，退貨出庫前，必須有供應(yīng)商在《退貨單》上簽名，出門須如實開具《出門單》。

第四十條：呆廢料的報廢出庫：如庫存呆料已不堪使用，由倉庫保管員對呆料進(jìn)行隔離和標(biāo)識，并填寫《呆廢料報廢申請單》，經(jīng)過有效審批后將物料轉(zhuǎn)交廢品庫，財務(wù)部材料核算會計進(jìn)行轉(zhuǎn)交數(shù)量監(jiān)督，由廢品庫保管員開具廢品入庫單，廢品入庫單應(yīng)有型號規(guī)格數(shù)量，若廢品處理時存在計量單位轉(zhuǎn)換的應(yīng)同時標(biāo)注不同計量單位的計量數(shù)量，以便入賬統(tǒng)計分析?！洞魪U料報廢申請單》作為廢品入庫單的附件一同上交財務(wù)。

第六章 物料儲存保管

第四十一條：物料的儲存保管原則上應(yīng)以物料的屬性、特點和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，凡是吞吐量大的落地堆放，流轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。

第四十二條：物料保管，應(yīng)根據(jù)其自然屬性，考慮儲存的場所和按保管常識處理，可選擇墊、垛、蓋、通風(fēng)、防潮、防雨、防爆、隔離等保管措施，經(jīng)常輪翻保養(yǎng)所管物資，勿使公司財產(chǎn)發(fā)生保管失職損失。

第四十三條：物資的堆放原則是：在堆垛合理、安全可靠的前提下，根據(jù)特性，必須做到過目檢點方便、成行成列、文明整齊；同類物資堆放，要考慮先進(jìn)先出，發(fā)貨方便，留有余地。

第四十四條：保管員對其經(jīng)管的物料，包括庫存、代保管、待驗收材料以及設(shè)備、容器和使用工具等負(fù)有經(jīng)濟(jì)責(zé)任和法律責(zé)任；倉庫物料如有損失、貶值、報廢、盤盈、盤虧等，保管員應(yīng)以書面形式及時上報給倉庫主管，分析原因，查明責(zé)任，按規(guī)定辦理報批手續(xù)。未經(jīng)批準(zhǔn)一律不得擅自處理，抽查帳、物、卡，發(fā)現(xiàn)實物有余缺量，憑上報數(shù)據(jù)為證，保管員不得采取“盈時多發(fā)，虧時扣發(fā)”的違紀(jì)做法。

第四十五條：庫存物資發(fā)現(xiàn)不合格情況，應(yīng)及時匯報，經(jīng)判為不合格品后應(yīng)標(biāo)識隔離存放，嚴(yán)禁投產(chǎn)使用，并參照第三十九條處理，如因標(biāo)志不明或工作馬虎，混入生產(chǎn)，保管員應(yīng)負(fù)失職之責(zé)。

第七章 統(tǒng)計與盤點

第四十六條：實物入庫只能開具一次入庫單，無檢驗憑單、調(diào)價單等附件開具調(diào)整單必須經(jīng)供應(yīng)部或財務(wù)部經(jīng)理批準(zhǔn)簽字后才可執(zhí)行。月度倉庫報表不允許出現(xiàn)數(shù)量或金額赤字。價格調(diào)整金額應(yīng)計入調(diào)整當(dāng)月物料加權(quán)平均，追溯調(diào)整計入當(dāng)月物料會造成波動異常（出現(xiàn)負(fù)數(shù)、±3%以上）的，或當(dāng)月無可出庫物料的，應(yīng)將調(diào)整額直接全額出庫調(diào)整銷售成本，不在倉庫報表反應(yīng)。

第四十七條：倉庫保管員須建立手工臺帳并及時反應(yīng)入出庫數(shù)量，入庫數(shù)量以檢驗合格單上確認(rèn)的清點數(shù)量為準(zhǔn)，并于每月10日、20日、25日及月底必須做當(dāng)期的入出庫數(shù)量匯總，手工臺帳嚴(yán)禁用鉛筆登記。

第四十八條：每月末倉庫保管員自行檢查與電腦帳的出入庫數(shù)據(jù)，有差異須一天內(nèi)找出原因。實物入庫只能開具一次入庫單，檢驗憑單沒有檢驗人員簽字的不得開具入庫單據(jù)。

第四十九條：生產(chǎn)技術(shù)部經(jīng)理、車間主任及庫房主管于每月的11日、21日、26日對倉庫的入、出庫數(shù)據(jù)進(jìn)行檢查，并編制檢查記錄；檢查內(nèi)容為檢驗單數(shù)量與手工帳數(shù)量是否相符，生產(chǎn)計劃單匯總數(shù)與手工帳出庫數(shù)及出庫單匯總數(shù)是否相符。

第五十條：財務(wù)人員將于每月12日、22日、27日或以后對當(dāng)期材料出入庫數(shù)量進(jìn)行檢查。

第五十一條：倉庫保管員應(yīng)不定期開展現(xiàn)場物料滾動盤點，確保物料受控。

第五十二條：每月底，各庫房必須開展定期大盤點，編制《盤存表》、《物料月度收發(fā)存匯總表》并簽字確認(rèn)，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、賬物相符，《物料月度收發(fā)存匯總表》在每月3日上午上班前送交財務(wù)部，《盤存表》在每月3日下午下班前送交財務(wù)部，材料出入庫單據(jù)須在每日上午9：00前送交財務(wù)部。

第五十三條：公司（廠長）經(jīng)理、生產(chǎn)部或財務(wù)部每月應(yīng)不定期組織人員監(jiān)督檢查倉庫流程的規(guī)范性和帳物的相符性，并做好抽查記錄，對不符合要求的地方提出整改意見。

第五十四條：開單員每月上旬應(yīng)提供存貨周轉(zhuǎn)率分析報表。公司（廠長）經(jīng)理每月上旬應(yīng)組織開展月度物料消耗與控制的分析和評價，查找問題與漏洞，制定實施改進(jìn)措施。